Planes de retiro, ahorro e inversión

¿Qué es un plan de retiro con una aseguradora?

Es un seguro de vida con ahorro: aportas de forma periódica durante varios años para juntar un fondo que recibirás en una fecha o edad definida, normalmente la de tu retiro. Si llegaras a faltar antes, tus beneficiarios reciben la suma asegurada o el fondo, según el plan. Sirve para complementar lo que recibirás del IMSS, del ISSSTE o de tu Afore, que para muchas personas no alcanza para mantener su nivel de vida.

Las tres rutas fiscales más comunes

Las aseguradoras suelen ofrecer el mismo plan en distintas modalidades fiscales. Elegir bien depende de tus ingresos y de cuándo vas a necesitar el dinero.

1. Plan Personal de Retiro (PPR) deducible

El artículo 151, fracción V, de la Ley del ISR te permite deducir en tu declaración anual lo que aportas a un PPR, con dos límites:

• hasta el 10 % de tus ingresos acumulables del año, y
• sin pasar de cinco UMA anuales.

Con la UMA vigente desde el 1 de febrero de 2026 (valor anual de $42,794.64, según el INEGI), el tope es de $213,973.20 al año. Esta deducción no cuenta para el límite general de deducciones personales del mismo artículo.

La condición: el dinero está destinado a usarse a partir de los 65 años, o antes solo en caso de invalidez o incapacidad. Si lo retiras antes, lo que dedujiste más sus rendimientos se vuelve ingreso acumulable y pagas el impuesto correspondiente. En nuestra guía de PPR tienes el paso a paso y un ejemplo.

2. Seguro para el retiro del artículo 185

El artículo 185 de la misma ley permite restar de tus ingresos las primas de seguros con base en planes de pensiones relacionados con la edad, jubilación o retiro, hasta $152,000 al año. La diferencia con el PPR: cuando recibes o retiras ese dinero, se considera ingreso acumulable de ese año. Funciona como un diferimiento del impuesto.

3. Plan no deducible

No te da deducción hoy, pero te da más flexibilidad. Además, en los seguros cuyo riesgo es la supervivencia, la ley exenta de ISR el pago cuando cobras a partir de los 60 años y han pasado al menos cinco años desde la contratación, siempre que tú hayas pagado la prima (artículo 93, fracción XXI).

Términos clave

• Aportación o prima: lo que pagas, de forma mensual, trimestral o anual.
• Suma asegurada o meta: lo que recibirás al final del plan, o tus beneficiarios si faltas antes.
• Plazo de pago y plazo del seguro: puedes pagar durante menos años de los que dura la protección, según el plan.
• Moneda: hay planes en pesos, en UDIS (que se ajustan con la inflación) o en dólares. Cada opción tiene ventajas y riesgos distintos.
• Valor de rescate: lo que te devuelven si cancelas antes de tiempo. En los primeros años suele ser bajo, por eso estos planes son para el largo plazo.

Lo que conviene saber antes de firmar

1. Un plan de retiro es un compromiso de años; elige una aportación que puedas sostener.
2. Pregunta qué parte está garantizada y qué parte depende de rendimientos.
3. Revisa qué pasa si un año no puedes pagar.
4. Confirma con tu contador cómo encaja la deducción en tu declaración.

Cómo te ayudamos

Comparamos planes de GNP y MAPFRE, te mostramos con nuestro proyector cuánto podrías juntar y cuánto podrías deducir, y te acompañamos en cada aportación y en el cobro final. Las proyecciones del sitio son estimaciones ilustrativas, no garantizan rendimientos; las condiciones finales las determina la aseguradora.